合肥万晟机电有限公司因不能偿还到期债务，于2020年12月3日被合肥市中级人民法院裁定进入破产清算程序，并指定安徽金亚太律师事务所担任管理人。本所接收法院指定后，成立了以本所副主任、高级合伙人姚吉志律师作为总负责人，本所高级合伙人洪飞律师作为本项目负责人，本所律师姜雪、窦妍、孟路炜、程画红、朱海玲、董庆龄、刘金晶、郭慧敏、实习律师李国阳等为团队成员的管理人团队办理此案。
       管理人团队成员在本案办理过程中始终勤勉尽责、依法履职，对合肥万晟机电有限公司的债权债务等情况进行了详细调查。经查债务人的主要资产系位于肥西县官亭镇的工业土地和厂房，评估价值约2400万，其负债总额约3200余万元，其中抵押优先债权额约1200万元、职工债权额约400万元、税收债权额约130余万元。2021年12月14日，在合肥市中级人民法院的主持下，合肥万晟机电有限公司第一次债权人会议成功在合肥市中级人民法院召开。第一次债权人会议上，管理人通报了管理人执行职务的情况、债务人财产状况、核查了各类债权数额，并表决通过了债务人财产变价方案等议案。
       债务人资产系工业土地厂房，评估价值虽有2400万，但是考虑到目前工业土地处置的政策要求以及土地过户产生的高额土地增值税等税费，本案如果宣告破产，进行清算变现，上述资产的变现难度会很大，且变现时间长、变现金额低，这样普通债权人的受偿率可能会极低甚至为0。故为了维护全体债权人以及债务人的合法权益，提高债权人的受偿率，管理人与债权人、债务人经过多次商讨，决定招募投资人，以寻求破产重整或者和解的可能性。最终在法院、管理人、债务人、债权人各方的共同努力下，确定了本案的投资人，并采取由投资人提供偿债资金，债务人股东转让股份给投资人的方式，通过和解程序解决本案。

       为此，管理人草拟了和解协议草案，草案主要内容为：有财产担保债权、职工债权、税收债权全额一次性受偿，普通债权受偿率提高至约24%，一次性现金受偿完毕。管理人将该方案提交给债权人进行了表决，最终表决同意人数占比为88.57%，且所代表的债权额占无财产担保债权总额的比例为96.67%。根据《企业破产法》第九十七条之规定，本和解协议草案高票表决通过。另外，管理人也及时向法院提交了债务人以及其股东破产和解的申请，申请本案由破产清算程序转为和解程序，后向法院提交了和解协议草案表决通过的相关材料，并申请法院予以裁定认可。
       合肥万晟机电有限公司破产和解成功，使企业能够涅槃重生，继续经营，解决了该企业长期经营不善的局面，另外也最大化的维护了债权人的合法利益，实现了多方共赢，为优化当地宜商环境作出了积极贡献。
 
撰文：洪飞
摄影：李国阳
编辑：潘雪梦
审核：许憬   姚吉志